PROGRAMA DEL MÁSTER

MÓDULO 1: INTRODUCCIÓN AL “COMPLIANCE”

UNIDAD DIDÁCTICA 1: ¿QUÉ ES EL COMPLIANCE? CLAVES PARA SU CORRECTA INTERPRETACIÓN. GRANDES CONFUSIONES SOBRE COMPLIANCE Y MATERIAS QUE COMPRENDE

1. ¿Qué es el Compliance?

2. Evolución Histórica del “Compliance”

3. ¿Qué no es el “Compliance”?

4. ¿Qué materias están incluidas en la figura de “Compliance”?

UNIDAD DIDÁCTICA 2: ESTABLECIMIENTO DE UN MODELO DE PREVENCIÓN Y CONTROL EN LAS ORGANIZACIONES

1. Introducción

2. Diseño de un Modelo de Prevención y Control

3. Estándares Internacionales

4. Difícil Aplicabilidad Probatoria de los Sistemas de Complacer Anglosajones a Entornos de Positivización del Derecho

5. ISO 19600 - Compliance Management SystemsGuidelines y la guía Aenor de prevención de delitos

6. COSO

MÓDULO 2: RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS: UNA

NUEVA REALIDAD SOCIAL EMPRESARIAL

UNIDAD DIDÁCTICA 3: EL CORPORATE COMPLIANCE Y LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS (I)

1. Introducción

2. Consideraciones Previas sobre la Responsabilidad Penal las Personas Jurídicas

3. Anexo I. Estudio Jurídico-Práctico sobre el 31 Bis del Código Penal.

UNIDAD DIDÁCTICA 4: EL CORPORATE COMPLIANCE Y LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS (II)

1. Introducción. La reforma de la LO 5/2010

2. Novedades Legislativas introducidas por LO 1/2015

3. Valoración de la reforma legislativa introducida por la LO 1/2015

4. Contenido de la Reforma de la Responsabilidad Penal de las personas Jurídicas introducida por LO 1/2015

5. Penas Susceptibles de Imposición a las personas jurídicas

UNIDAD DIDÁCTICA 5: EL CORPORATE COMPLIANCE Y LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS. DELITOS SOCIETARIOS (III)

1. Introducción al delito Societario

2. Elenco Punitivo de Responsabilidad Penal para las Personas Jurídicas

• Delito de tráfico y trasplante ilegal de órganos humanos

• Delito de trata de seres humanos (artículo 177 bis CP).

• Delitos relativos a la Prostitución y la Corrupción de Menores (artículos 187, 188 y 189 CP).

• Delito de Descubrimiento y Revelación de Secretos (artículo 197 CP)

• Delitos de Estafa (artículos 248, 249, 250 y 251 CP).

• Delitos de insolvencia punible (artículos 257, 258, 259, 260 y 261 CP)

• Delito de Daños Informáticos (264 CP)

• Delito de Blanqueo de Capitales (302 CP)

UNIDAD DIDÁCTICA 6: EL CORPORATE COMPLIANCE Y LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS. DELITOS SOCIETARIOS (IV)

1. Delitos relativos a la propiedad intelectual e industrial, al mercado y a los consumidores (artículos 270 a 288 CP).

2. Delitos contra la hacienda pública y contra la seguridad social (artículos 305, 306, 307, 308, 309 y 310 CP).

3. Delitos de tráfico ilegal o inmigración clandestina de personas (artículo 318 bis CP).

4. Delitos contra la ordenación del territorio y el urbanismo (artículo 319 CP).

5. Delitos contra los recursos naturales y el medio ambiente (artículo 325CP).

UNIDAD DIDÁCTICA 7: EL CORPORATE COMPLIANCE Y LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS. DELITOS SOCIETARIOS (V)

1. Delito de Estragos (artículo 348 CP).

2. Delitos de Tráfico de Drogas (artículos 368 y 369 CP).

3. Delito de Falsificación de Tarjetas de Crédito y Débito y Cheques de Viaje (artículo 399 bis CP).

4. Delitos de Cohecho (artículos 419, 420, 421, 422, 423, 424, 425, 426 y 427 CP).

5. Delito de corrupción en las transacciones comerciales internacionales (artículo 445CP).

6. Delito de captación de fondos para el terrorismo (artículo 576 bis CP).

MÓDULO 3: CARACTERIZACIÓN DE LA FIGURA DEL “COMPLIANCE OFFICER”

UNIDAD DIDÁCTICA 8: CONFIGURACIÓN DE LA FIGURA DEL COMPLIANCE OFFICER: CARACTERÍSTICAS Y RESPONSABILIDADES

1. Introducción

2. Imbricación estructural del desempeño de la función de “complianceofficer”

3. Perfil del “compliance officer”:Funciones, Derechos y Responsabilidades

MÓDULO 4: IMPLEMENTACIÓN Y PUESTA EN MARCHA DE UN PROGRAMA DE COMPLIANCE

UNIDAD DIDÁCTICA 9: FASES DE IMPLANTACIÓN DE UN PROGRAMA DE COMPLIANCE

1. Ámbito, materias incluidas y Delimitación de su alcance

2. Diagnóstico y establecimiento de un mapa de riesgos

3. Plan de acción e implantación del “ComplianceProgram”: Plan de prevención, detección y reacción (PPDR)

4. Criterios de objetivación del ”Compliance”: indicadoresy cuadro de mandos.

MÓDULO 5: EL COMPLIANCE REACTIVO EN LAS ORGANIZACIONES

UNIDAD DIDÁCTICA 10: CORPORATE DEFENSE: INVESTIGACIÓN Y DEFENSA JURÍDICA

1. Recepción de denuncias, investigación interna y obtención de evidencias.

2. Defensa jurídica de la empresa en procedimientos administrativos ante las autoridades de control

MÓDULO 6.: COACHING COMPLIANCE

UNIDAD DIDÁCTICA 11: COACHING COMPLIANCE: UNA NUEVA FIGURA EMERGENTE EN LA REALIDAD EMPRESARIAL

4. El Plan de Formación y el “Coaching Compliance”.

5. Perfil del “Coaching Compliance”.

6. Cómo aplicar el “Coaching Compliance”.

MÓDULO 7: AUDITORIA COMPLIANCE

UNIDAD DIDÁCTICA 12: NOCIONES INTRODUCTORIAS DE AUDITORIA

1. Conceptos básicos y Objetivos de auditoría

2. Tipos de auditoría

3. Necesidad de auditoría

UNIDAD DIDÁCTICA 13: TÉCNICAS DE AUDITORIA

1. Normas técnicas de auditoría.

2. Formación técnica y capacidad profesional

3. Independencia, integridad y objetividad

4. Diligencia profesional

5. Responsabilidad

6. Secreto profesional

7. Publicidad

UNIDAD DIDÁCTICA 14: TÉCNICAS DE EJECUCIÓN DEL TRABAJO

1. Contrato o carta de encargo

2. Planificación

3. Estudio y evaluación del sistema de control interno

4. Evidencia

5. Documentación del trabajo

6. Supervisión

UNIDAD DIDÁCTICA 15: NORMAS TÉCNICAS PARA LA ELABORACIÓN DEL INFORME DE AUDITORIA

1. Introducción. Criterios de Clasificación

2. Elaboración de normas Técnicas

3. Opinión del auditor

UNIDAD DIDÁCTICA 16: AUDITORIA DE UN SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN

1. Auditoría de Sistemas Integrados de Gestión

2. Qué es un Sistema Integrado de Gestión

3. Qué es una Auditoria de Sistemas Integrados

4. Alcance de la Auditoria de Sistemas Integrados

5. Normas de referencia en Auditoría de Sistemas Integrados

6. Psicología de la auditoria

7. Diferencias entre Auditoría e Inspección

UNIDAD DIDÁCTICA 17: El COMPLIANCE TRIBUTARIO

1. ¿ Para qué sirve?

2. Tipología de empresas a las que les resulta de mucha utilidad como causa de exención o atenuación de su responsabilidad fiscal.

3. Cómo poder probar la diligencia debida en el cumplimiento de obligaciones y deberes tributarios.

4. El mapa de riesgos fiscales.

5. Las infracciones y sanciones fiscales

6. Criterios de graduación.

7. El procedimiento sancionador

8. La figura del compliance tax y sus funciones dentro del órgano de cumplimiento normativo.