1.- CUESTIONES PREVIAS A LA NEGOCIACIÓN. ANÁLISIS DE LOS SISTEMAS DE PREVISIÓN
1.1. Compromisos.
1.2. Instrumentos.
1.3. Patrimonio.
2.- ASPECTOS JURIDÍCOS TÉCNICOS PREVIOS A LA FUSIÓN/ESCISIÓN. LA NEGOCIACIÓN.
2.1. Rango de acuerdos.
2.2. Sujetos competenciales: negociación colectiva, comisiones de control, etc.
2.3. La relación con la administración. Comunicaciones.
2.4. La relación con las entidades proveedoras: gestoras, depositarias, aseguradora, auditores, actuarios.
2.5. Modelos con naturaleza distinta: prestación definida, aportación definida.
2.6. Modelos con naturaleza idéntica pero condiciones diferentes.
2.7. Condiciones recomendables para la promoción de planes por grupo de empresas.
2.8. El acuerdo y las especificaciones/pólizas: grado de desarrollo.
2.9. Las inversiones y acuerdos previos. Actualización de las normas de funcionamiento del fondo de pensiones. Medidas a tomar con los patrimonios.
2.10. Actualización de los contratos de gestión, las retribuciones diferentes según gestoras distintas o con una misma pero con contratos anteriores.
2.11. El nuevo contrato de depositaría.
2.12. El caso particular, pero generalizado de gestión de inversiones por “terceros”. Contrato de gestión de inversiones.
2.13. Pólizas de seguros actuales: continuidad o modificación, tomador, beneficiarios, etc.
2.14. Pólizas de seguros futuras.
2.15. Los beneficiarios en el tratamiento de la operación societaria. Derechos y, en su caso, capacidad de modificación.
2.16. Circuitos y protocolos de funcionamiento. Oficina del plan.
2.17. Plazos.
2.18. Situación particular de las fusiones.
2.19. Situación particular de los modelos tipo sip.
2.20. Escenarios posibles en caso de desacuerdo. La protección de los derechos.
3.- ASPECTOS ACTUARIALES
3.1. Visión económica: valoración/revisión financiero-actuarial de los modelos de previsión actuales.
3.2. Estudio de la prestación definida.
3.3. Estudios de supuestos prácticos
4.- ASPECTOS FINANCIEROS PREVIOS A LOS MOVIMIENTOS EMPRESARIALES.
4.1. Ventajas e inconvenientes de la liquidación de la cartera y su transferencia en efectivo.
4.2. Ventajas e inconvenientes de la transferencia mediante activos financieros.
5.- MATERIALIZACIÓN DEL ACUERDO